FONDS professionell Deutschland, Ausgabe 1/2018

m it der Investmentsteuerreform müssen auch inländische Fonds auf deutsche Beteiligungserträge 15 Prozent Kör- perschaftsteuer zahlen. Die zu zahlende Steuer wird bereits auf Fondsebene belastet, wodurch sich der Ertrag mindert. Im Gegenzug erfährt der Fonds eine Teilfreistellung von 30 Prozent bei Aktienfonds und 15 Prozent bei Mischfonds. Darüber hinaus wird von den thesaurierten Er- trägen eines Fonds-Direktinvestments jährlich eine Vorabpauschale auf Grundlage des Basis- zinses abgezogen. Durch den fehlenden Zinseszins-Effekt hat dies enorme Auswirkungen auf die Gesamtren- dite. Während einer längeren Laufzeit sind Fonds- wechsel zudem sehr wahrscheinlich und somit auch Zwischenbesteuerungen, die sich nochmals negativ auswirken. Auch ein steigender Basiszins reduziert das Endergebnis deutlich. Für eine Fondspolice gelten in diesem Zu- sammenhang folgende steuerliche Parameter: • Pauschale Teilfreistellung von 15 Prozent • Keine Vorabpauschale • Steuerfreie Fondswechsel Der Vergleich Wie lassen sich nun Direktanlagen und Fondspolicen vergleichen? Und wie kann eine Änderung des Basiszinses simuliert werden? Hierfür hat Helvetia Leben ein innovatives Berechnungstool entwickelt, das die beiden An- lageformen vergleichbar macht, wie das unten stehende Beispiel veranschaulicht. Fondspolice im Vorteil Das Beispiel verdeutlicht, wie stark sich Fonds- wechsel und ein erhöhter Basiszins auf die Ren- dite auswirken. Die Fondspolice ist klar im Vorteil. Eventuell könnte eine Fondsanlage, sofern sie stets zu 100 Prozent in Aktien erfolgt und es keine Fondswechsel gibt, aufgrund der höheren Teilfreistellung von 30 Prozent besser abschnei- den. Jedoch ist solch ein Anlageverlauf, insbe- sondere bei langen Laufzeiten, höchst unwahr- scheinlich. Oder wollen Sie wirklich mit 65 Jahren noch in 100 Prozent Aktien investiert sein? „Steuerfrei-Konzept“ Zudem bietet Helvetia auch nach 2005 das „Steuerfrei-Konzept“ an (mehr Informatio- nen unter w ww.steuerfreie-fondspolice.de ) . Die- sen Vorteil kann ein Direktinvestment nicht darstellen. Sollten Sie Interesse an dem Berechnungs- Tool haben oder weitere Informationen wün- schen, kontaktieren Sie bitte Ihren Helvetia- Leben-Betreuer. Wir freuen uns auf Sie! Herausforderungen zum Jahresbeginn 2018! Pa r t n e r - P O r t r ä t Das Jahr 2018 ist mit zahlreichen Neuerungen für die Finanzdienst- leistungsbranche gestartet. Helvetia Leben bietet in diesem Zuge ein innovatives Berechnungstool, das unterschiedliche Anlageprodukte steuerlich vergleichbar macht. InvEStmEntStEuERREfoRm – fonDSInvEStmEntS PRüfEn kOntakt Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG Weißadlergasse 2 60311 Frankfurt Tel.: ....................................... 069/13 32-575 E-Mail: .............. kontakt@hl-maklerservice.de Internet: .................. www.hl-maklerservice.de Beate heidrich, Produktmanagerin Helvetia Leben FirmenPOrträt Die Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG ist eine 100-Prozent-Tochter der Helvetia in Deutschland und gehört zur europaweit tätigen Helvetia Gruppe mit Sitz in St. Gallen (Schweiz). Die Helvetia Gruppe ist während 160 Jahren zu einer erfolgreichen, international tätigen Versicherungsgruppe heran- gewachsen. Zu ihren Kernmärkten gehören neben dem Heim- markt Schweiz auch die im Bereich Europa zusammengefassten Märkte Deutschland, Italien, Österreich und Spanien sowie das Spezialgeschäft des Marktbereichs Specialty Markets. Helvetia ist im Leben- und Nicht-Lebengeschäft aktiv. Sie erbringt mit 6.500 Mitarbeitenden Dienstleistungen für mehr als 5 Millionen Kunden und erzielte im Geschäftsjahr 2016 ein Geschäftsvolumen von mehr als CHF 8,5 Mrd. Vergleich Direktanlagen unD FOnDSPOlicen 0,87 % 102.503 2,00% 4,00 % 98.634 92.170 112.850 120.101 121.857 129.857 40 Tsd. € 60 Tsd. € 80 Tsd. € 100 Tsd. € 120 Tsd.€ 140 Tsd. € Ab- geltung- steuer Halb- einkünfte- verfahren Teilent- nahmen (ü 20 J.) Steuer- frei Konzept Direktanlage Fondspolice Basiszins Berechnung Helvetia Leben: Rückkaufswert nach Kosten und Steuern, 150 € mtl., Anlagedauer 30 Jahre, WE 6 % p.a., EK 40.000 € p.a., verheiratet, 5 % Ausgabeaufschlag bei Aktienfonds, 3 % Ausgabeaufschlag bei Rentenfonds, Depotgebühren 20 € + 0,2 % p.a. Beitrag von 150 € mtl. und 1 Fondswechsel 0,87 % 98.308 2,00% 4,00 % 94.225 87.448 112.850 120.101 121.857 129.857 Ab- geltung- steuer Halb- einkünfte- verfahren Teilent- nahmen (ü 20 J.) Steuer- frei Konzept 40 Tsd. € 60 Tsd. € 80 Tsd. € 100 Tsd. € 120 Tsd. € 140 Tsd. € Basiszins M Direktanlage Fondspolice ANZEIGE • Foto: © Helvetia Beitrag von 150 € mtl. und 3 Fondswechsel