FONDS professionell Deutschland, Ausgabe 2/2021

Steuerpflichtig vererbt werden vor allem Immobilien, verschenkt in erster Linie Unternehmen. *ErstfestsetzungvorSteuerabzügen |Quelle:StatistischesBundesamt (Destatis),2021 Eine Analyse von DIW-Forschern zeigt: Wer schon geerbt hat, ist deutlich vermö- gender als Gleichaltrige. Quelle:Datenreport2021 |Datenbasis:SOEPv35,Personenab17Jahren inPrivathaushalten Wer ein Erbe erwartet, plant das Geld vor allem für den Vermögensaufbau und die eigene Altersvorsorge ein. Bei einer Beratung zum Thema wünschen sich viele Kunden Antworten auf Steuerfragen. Konkrete Tipps geben darf der Berater aber nicht. *Mehrfachantwortenmöglich;Auswahl |Quelle:DeutscheBank, IfDAllensbach2018,Basis:Umfrageunter1.706Personenab16Jahre inDeutschland Die Zahl der Erben blieb über den Untersuchungszeitraum etwa gleich. Die Erbsumme nahm jedoch deutlich zu. **AnteilderBefragten,die imbesagtenZeitraumgeerbthaben |Quelle:DIWBerlin2021;SOEPv34 Nur jeder fünfte Bundesbürger hat sich schon näher mit dem Thema aus- einandergesetzt. Quelle:DeutscheBank, IfDAllensbach2018,Basis:Umfrageunter1.706Personenab16Jahre inDeutschland Wer schon mal erbte – und wer sich mit dem Thema beschäftigte Beschäftigung mit dem Thema Vererben Habe mir noch nie Gedanken gemacht. Habe mir ein paar Gedanken gemacht. Habe mich mit dem Thema schon näher beschäftigt. Keine Angabe. Was vererbt wird – und wie das Erbe dem Vermögen hilft Steuerwert* der 2019 festgesetzten … Durchschnittliches Nettovermögen nach Altersgruppen 2017 Wie das Erbe verplant wird – und worauf es bei der Beratung ankommt Wie künftige Erben das Erbe verwenden möchten* Was künftigen Erben bei einer Bankberatung besonders wichtig wäre* 41 % 33 % 20 % 6 % Mrd. Euro 0 5 10 15 20 Sonstiges Vermögen Land-/forstwirtschaftliches Vermögen Anteile an Kapitalgesellschaften Betriebsvermögen Wertpapiere, Anteile, Genussscheine usw. Bankguthaben Grundvermögen … Schenkungen 16,6 Mrd. € 17,0 Mrd. € … Erbschaften 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 2002–2017 1986–2001 Erbquote* 7,2 % 7,3 % 0 20.000 40.000 60.000 80.000 2002–2017 1986–2001 Euro Erbsumme (Mittelwert) 72.426 Euro 85.052 Euro 41 % 33 % 20 % 6 % Euro 0 100.000 200.000 300.000 Insgesamt 75und älter 65-74 55-64 45-54 35-44 25-34 Unter 25 Ohne Erbschaft/ Schenkung 304.000 € 170.000 € Mit Erbschaft/Schenkung Rückzahlung von Krediten Generelle Verbesserung des Lebensstandards Verbesserung der Wohnsituation Erfüllung besonderer Wünsche Geldanlage, Vermögensaufbau, Altersvorsorge 52 % 45 % 33 % 31 % 29 % Erklärung der wichtigsten Paragrafen des Erbrechts. Informationen über sichere Anlage- möglichkeiten für mein Erbe. Informationen über meine Rechte und Pflichten als Erbe. Hinweise, wie ich als Erbe Steuern sparen kann. 70 % 65 % 50 % 48 % fondsprofessionell.de 2/2021 309 GRAFIKEN: © FONDS PROFESSIONELL