FONDS professionell Deutschland, Ausgabe 2/2021

Euro abschließen, jedoch nicht die gesamte Summe, sondern nur einen bestimmten Betrag verschenken“, erläutert Brähler.Dann sind zwei Versicherungsnehmer in der Po- lice eingetragen – der Opa und der Enkel. „Selbst wenn der Schenker das Modell ma- ximal ausschöpft und seinem Nachkom- men 99 Prozent des Vermögens schenkt, hat dieser keine Möglichkeit, darauf zuzu- greifen“, so Brähler. Denn ohne die Zustim- mung des Großvaters geht gar nichts. „Diese Kontrolle könnte er sogar ver- erben“, sagt Brähler. Ist das gewünscht, kann der Vertrag so gestrickt werden, dass im To- desfall des Großvaters etwa seine Tochter als Versicherungsnehmerin an seine Stelle tritt und seinen Anteil übernimmt. „Voraus- setzung ist natürlich, dass der Großvater nicht gleichzeitig die versicherte Person ist, denn sonst endet der Vertrag mit seinem Tod“, gibt Brähler zu bedenken. Viel mehr sei bei diesem Modell gar nicht zu beach- ten. „Und man kann es alle zehn Jahre erneut nutzen“, sagt der Experte. Schließlich lebt der Schenkungsfreibetrag nach einer Dekade wieder neu auf. So geht es mit Termfix Zuweilen geht es Kunden aber gar nicht um die Ausnutzung von steuerlichen Frei- beträgen, sondern darum, flexibel zu blei- ben. „Ist das der Wunsch, bietet sich eine Termfix-Regelung an“, erklärt Brähler. Ange- nommen, eine Großmutter möchte, dass ihre Enkelin, sobald sie 35 Jahre alt wird, 100.000 Euro bekommt. Da für diese Sum- me ohnehin keine Erbschaftsteuer anfällt, ist es nicht nötig, das 99/1-Modell zu nut- zen. „Stattdessen kann die Kundin eine Fondspolice über 100.000 Euro abschlie- ßen, die Enkelin als Begünstigte einsetzen und dann eine zusätzliche Regelung tref- fen“, erklärt Brähler. Dieser „Termfix“ sieht vor, dass nach dem Tod der Großmutter das Kapital aus der Police nicht sofort an die Enkeltochter fließt, sondern bis zu ihrem 35. Geburtstag „eingefroren“wird. Vertragsänderung möglich „Die Großmutter kann die Vertrags- bedingungen auch jederzeit ändern, falls sie das Kapital doch für andere Zwecke ver- wenden möchte, etwa für die eigene Alters- versorgung“, sagt Brähler. Bei einer Schen- Ausgewählte Fondspolicen in der Übersicht 1 Versicherungsnehmer | 2 versichertePerson | 3 Todesfallleistung | 4 oder100Euro laufenderBeitrag Quelle:AngabenderAnbieter |Stand:10.5.2021 Anbieter Name der Police Mindest- höhe Ein- malbeitrag Gestaltungsoptionen (Auswahl) Kosten Allianz Leben Der Schatzbrief Invest Flex 3.000 Euro Zuzahlungen, Entnahmen während der Laufzeit, Nießbrauch, Übergang im Todesfall des VN 1 auf eine andere Person Abhängig von Einmalbeitrag und Fondsauswahl Baloise Liechten- stein/ Luxemburg k. A. 100.000 Euro Zuzahlungen, mehrere VN 1 und/oder VP 2 , diverse Regelungen mittels Vollmachten, VN 1 -Nachfolge im Todesfall, Nießbrauch ab 1 Mio. Euro, Optimierung Erbschaft-/Schenkungsteuer, Regelungen im Fall von Handlungsunfähigkeit, 99/1-Regelung, Termfix Abhängig von der Höhe des Einmalbeitrags Helvetia Clevesto Select 20.000 Euro 4 Veto-Recht (99/1-Regelung), zwei VN 1 möglich, Nießbrauchsregelung möglich, Nutzung von Freibeträgen durch Schenkung alle 10 Jahre, Überkreuzregelung Verschiedenste Tarifgruppen, Rabat- tierung bis zum Honorarberatertarif LV 1871 Premium Strategie Pension 100.000 Euro Zuzahlungen, Nießbrauch, disquotale Aufteilung der VN 1 , z. B. 99/1-Lösung (Vetorecht des Schenkers,) mehrere VP 2 auf Letzt- und optional Erstversterbendenbasis, TFL 3 als Leibrente Abhängig von Einmalbeitrag und Vereinbarung My Life My Life Invest 5.000 Euro Zwei VN 1 , Erbschaftsteuerfinanzierung, Überkreuzversicherung, Gestaltung von Schenkungen zu Lebzeiten Auf Fondsguthaben: von 0,45 % (bis 3 Mio. Euro) bis 0,3 % (ab 5 Mio. Euro), Stückkosten: 60 Euro Nucleus Life Protect Invest 5.000 Euro Zuzahlungen ab 500 Euro täglich möglich, mehrere VN 1 , Nießbrauch, Übergang im Todesfall des VN 1 auf eine andere Person, Termfix Ab 0,60 % vom NAV Standard Life Weitblick 15.000 Euro Zwei VN 1 , zwei VP 2, , Nießbrauch, Übergang im Todesfall des VN 1 auf die (erste) versicherte Person (weitere Vereinbarungen möglich), Anteile des Vertrags zwischen 1% und 99% aufteilbar Je nach Beitrag zwischen 5,5 % und 6 %, Stückkosten: 60 Euro, Verwal- tungskosten Fonds 0,65 % p. a. Vienna Life Leben Private Wealth Police 50.000 Euro Mehrere VN 1 , Nießbrauch, Übergang im Todesfall des VN 1 auf eine andere Person, beliebig viele VP 2 auf Letztversterbendenbasis (Generationenpolice), Enterbung und Schutz vor Gläubigern, Termfix-Lösungen, GmbH als VN 1 k. A. fondsprofessionell.de 2/2021 329