FONDS professionell Deutschland, Ausgabe 1/2023

E ine lebenslange Rente und ein Auszahl- plan aus dem Guthaben unterscheiden sich deutlich. Die Rente sichert das Langlebig- keitsrisiko ab, und die garantierte Rente kann nicht sinken. Auf das Guthaben kann man je nach Anbieter zugreifen, was jedoch die Renten- zahlung reduziert. Ab einem gewissen Zeitpunkt ist mit den Verfügungen und auch mit einer Todesfallleistung Schluss, ansonsten unter- scheidet sich eine laufende Rente nicht von einem Kapitalanlageprodukt. Mit einem Auszahlplan aus einer Fondspolice ist man deutlich flexibler und kann, sofern der Anbieter eine lebenslange Laufzeit anbietet, lebenslang über das Kapital verfügen und in Fonds investiert bleiben. Bei entsprechendem Guthaben müssen die regelmäßigen Auszahlun- gen nicht angepasst werden – sie laufen ein- fach weiter, solange das Guthaben ausreicht. Hier wird auch schon der Knackpunkt deutlich: Es gibt keine feste Garantie. Wenn das Gut- haben verbraucht ist, endet die Auszahlung. Steuerlicher Unterschied Steuerlich gesehen gibt es deutliche Unterschie- de. Bei der Rente greift die günstige Ertragsanteilsbesteuerung. Im Alter von 65 Jah- ren sind 18 Prozent der Rente mit dem indivi- duellen Steuersatz zu versteuern. Die Erträge in der Ansparphase sind bei der Rente steuerfrei. Beim Auszahlplan greift nach 12 Jahren und einem Alter von 62 Jahren das Halbeinkünfte- verfahren, d. h., die Hälfte des Ertrags ist indivi- duell zu versteuern. Somit dürfte die Steuerlast beim Auszahlplan höher ausfallen als bei der Rente. Um auf die gleiche Nettozahlung zu kom- men, muss die Entnahme aus dem Auszahl- plan etwas höher sein als die Bruttorente. Anlageeffekt Was spricht für einen Auszahlplan trotz höherer Steuerbelastung? Die Antwort ist ganz einfach. Mit Alter 67 besteht ein möglicher Anlagehori- zont von 20 bis 30 Jahren. Warum also auf Rendite aus der Fondsanlage verzichten und das Kapital für die Rentenleistung in den niedrig verzinsten Deckungsstock überführen? Bei Helvetia kann der Rentenbeginn mehrfach ver- schoben werden. Eine Rente kann später somit immer noch gestartet werden. Studie von Helvetia Helvetia hat in einer breit angelegten Unter- suchung die Unterschiede und Möglichkeiten des Auszahlplans im Vergleich zur Rente aus- gearbeitet. Dabei sollte der Auszahlplan wie auch die Rente über eine jährliche Steigerung von mindestens einem bis zwei Prozent pro Jahr verfügen. Grundlage der Berechnungen sind die Vergangenheitsentwicklungen der drei Indizes DAX®, DowJones®und MSCI World®. Helvetia hat erste Ergebnisse bereits auf dem Fondskongress präsentiert. Wenn Sie nicht dabei sein konnten oder tiefer einsteigen möchten, besuchen Sie unser Webinar am 14.4.2023 von 10.00 bis 11.00 Uhr mit Guntram Overbeck, Leiter Produktma- nagement Helvetia Leben. Melden Sie sich an unter www.hl-maklerservice.de/webinare PARTNER-PORTRÄT Kontakt Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG Weißadlergasse 2 60311 Frankfurt Tel.: +49/69/13 32-575 E-Mail: kontakt@hl-maklerservice.de Internet: hl-maklerservice.de Firmenporträt Die Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG ist eine 100-Prozent-Tochter der Helvetia in Deutschland und gehört zur europaweit tätigen Helvetia Gruppe mit Sitz in St. Gallen (Schweiz). Die Helvetia Gruppe ist während über 160 Jahren zu einer erfolgreichen inter- national tätigen Versicherungsgruppe herangewachsen. Zu ihren Kernmärkten gehören neben dem Heimmarkt Schweiz auch die im Bereich Europa zusammengefass- ten Märkte Deutschland, Italien, Österreich und Spanien sowie das Spezialgeschäft des Marktbereichs Specialty Markets. Helvetia ist im Leben- und Nicht-Leben- Geschäft aktiv. Sie erbringt mit rund 12.600 Mitarbei- tenden Dienstleistungen für mehr als 7 Millionen Kun- dinnen und Kunden und erzielte im Geschäftsjahr 2022 ein Geschäftsvolumen von mehr als 11 Milliar- den CHF. Die Steuer spielt eine entscheidende Rolle Auszahlplan und Rente haben jeweils Vor- und Nachteile. Bei der Wahl eines Modells sollte unbedingt die steuerliche Behandlung berücksichtigt werden – denn was zählt, ist der Nettobetrag! Guntram Overbeck Leiter Produktmanagement Helvetia Leben AUSZAHLPLAN VS. RENTE ANZEIGE FOTO: © HELVETIA