FONDS professionell Deutschland, Ausgabe 1/2024

nerlei Sicherungsmechanismen. Policen Direkt und Finanz-Zirkel schreiben in die Verträge, dass der Bestand bei eigener Zah- lungsunfähigkeit an den Verkäufer zurück- fällt. Dann könnte er einen neuen Käufer suchen – zumindest in der Theorie. Denn ob der Insolvenzverwalter den Bestand im Fall der Fälle so ohne Weiteres freigeben würde, steht auf einem anderen Blatt. Rechtsform Andreas Grimm weist mit Blick auf Maklerrenten auch auf einige steuerliche Aspekte hin. Viele Bestandskäufer raten Maklern, ihr Unternehmen vor der Trans- aktion in eine Gesellschaft mit beschränk- ter Haftung (GmbH) umzuwandeln. So lässt sich das Problem umgehen, dass jeder einzelne Kunde der Bestandsübertragung zustimmen müsste. Damit geht aber auch die Rente nicht direkt an den Berater, son- dern an die GmbH: „Diese muss auf Ge- winne, in dem Fall die Rente, immer 15 Prozent Körperschaftsteuer plus Solidari- tätszuschlag zahlen, hinzu kommt die Ge- werbesteuer mit Hebesätzen zwischen 200 und 500 Prozent, je nach Kommune“, weiß Grimm. Ferner stelle sich die Frage, wie Maklerrenten: Die Konditionen ausgewählter Anbieter | Teil 2 Quelle:AngabenderAnbieter;Stand29.2.2024 Maxpool PMA Policen Direkt SDV Wifo Angebot seit 2021 2017 2018 2015 2022 Berechnungs- grundlage der Rente Bestandscourtagen aus Versicherungspolicen (alle Sparten); Abschlussfolge- provisionen von Investmentbeständen Bestandscourtagen aus Versicherungs- policen (alle Sparten) Bestandscourtagen aus Versicherungs- policen (alle Sparten) Bestandscourtagen aus Versicherungspolicen Bestandscourtagen aus Versicherungspolicen (alle Sparten); Abschlussfolge- provisionen von Investmentbeständen Partizipation an laufenden Courtagen Je nach Variante 90 % oder 70 % 60 % lebenslang 100 % in den ersten 5 Jahren, dann 90 % lebenslang; mit Hinter- bliebenenschutz: 90 % 100 % in den ersten 5 Jahren, dann 90 % lebenslang Ruhestandsmodell: 100 % in den ersten 5 Jahren, dann 90 % lebenslang; Garantie- modell: lebenslang 90 % Kalkulierter Abrieb der Rente 1 bis 2 % (erstes Jahr) 10 bis 15 % 2,5 % p. a. 0,5 bis 3 % p. a. Individuelle Berechnungen Kosten für die Rente Keine Keine 99 € mtl. für Courtagen bis 20.000 €; 199 € mtl. für Courtagen zwischen 20.000 und 50.000 €; 499 € mtl. für Courtagen ab 50.000 € 99 € mtl. für Jahresrente bis 20.000 €; 199 € mtl. für Jahres- rente von 20.000 bis 50.000 €; 399 € mtl. bei Jahres- renten ab 50.000 € 99 € netto mtl. Insolvenz- sicherung möglich? k. A. Ja Bei Insolvenz fällt Bestand an Verkäufer zurück Ja, über die Signal Iduna Nein Hinterbliebenen- rente möglich? Ja Ja, 5 bis 10 Jahre Ja, bei Modell mit Hinterbliebenenschutz Ja Ja, bei Garantiemodell Beteiligung der Makler am Neugeschäft? Ja, individuelle Konditionen Ja, mit 60 % Nein Nein Nein Beteiligung an Umdeckungen? Ja Ja Ja Ja Ja Bestands- betreuung durch Aufkäufer Team mit 11 angestellten Mitarbeitern Team von 22 Mitarbeitern Team von 45 Mitarbeitern Angestellte Mitarbeiter Über den Makler Wifix AG FONDS & VERSICHERUNG Maklerrente 260 fondsprofessionell.de 1/2024